一、高频考点

　　证券一般从业-《金融市场基础知识》第五章第一节-17

　　基金托管人的职责

　　二、考点精析

　　《中华人民共和国证券投资基金法》规定，基金托管人应当履行下列职责：

　　（1）安全保管基金财产；

　　（2）按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户；

　　（3）对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立；

　　（4）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；

　　（5）按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；

　　（6）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；

　　（7）对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见；

　　（8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格；

　　（9）按照规定召集基金份额持有人大会；

　　（10）按照规定监督基金管理人的投资运作；

　　（11）国务院证券监督管理机构规定的其他职责。

　　三、每日一练

　　1.基金托管人根据法律法规的要求，在证券投资基金运作中承担（）等相应职责的当事人。

　　Ⅰ.资产保管

　　Ⅱ.资产保值、增值

　　Ⅲ.投资运作监督和信息披露

　　Ⅳ.资金清算与会计核算

　　A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案是：A

　　2.基金托管人为基金份额持有人办理（）业务。

　　Ⅰ.安全保管基金财产

　　Ⅱ.对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立

　　Ⅲ.依法募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜

　　Ⅳ.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案是：C

　　3.基金托管人的主要职责包括（）。

　　Ⅰ.安全保管基金的全部资产

　　Ⅱ.执行基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜

　　Ⅲ.对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立

　　Ⅳ.复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案是：B

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